Організація фінобліку в UA-Бюджет

Публічний канал

Поширити у соціальних мережах

Посилання для поширення

Використовуйте постійне посилання для поширення у соц. мережах

Поділитися з другом

Будь ласка вхід щоб відправити це presentation по ел. пошті!

Влаштувати на вашому сайті

Для початку оберіть сторінку

33. Учет договоров 33

40. Обязательства 40

41. Обязательства 41

45. Реестр обязательств 45

78. Реестр платежных поручений 78

83. Работа с реестрами 83

87. Обработка «Работа с реестрами» 87

89. Обработка «Работа с реестрами» 89

95. Банковская выписка 95

96. Банковская выписка 96

5. Финансовый учет. Взаимосвязь между казначейскими документами 5

7. Финансовый учет. Контроль при проведении казначейских документов 7

10. Финансовый учет. Учет по свернутым КЭКР 10

17. Сметный учет. Смета 17

18. Сметный учет. Смета 18

19. Сметный учет. Смета 19

24. Сметный учет. План ассигнований 24

25. Сметный учет. Форма 2д, 2м 25

26. Сметный учет. Форма 2д, 2м (свернутые КЭКР) 26

46. Реестр обязательств (по полным КЭКР) 46

47. Реестр обязательств (по свернутым КЭКР) 47

51. Финансовые обязательства (простой ввод на основании) 51

53. Финансовые обязательства (ввод по распределению) 53

61. Реестр финансовых обязательств 61

62. Реестр финансовых обязательств (по полным КЭКР) 62

63. Реестр финансовых обязательств (по свернутым КЭКР) 63

67. Платежные поручения (простой ввод на основании) 67

69. Платежные поручения (ввод по распределению) 69

79. Реестр платежных поручений (по полным КЭКР) 79

80. Реестр платежных поручений (по свернутым КЭКР) 80

81. Взаимосвязь финансовых документов с бухгалтерскими документами 81

100. Банковская выписка 10 0

104. Банковская выписка. Настройка операций 10 4

105. Банковская выписка. Настройка операций 10 5

106. Банковская выписка. Настройка операций 10 6

109. Банковская выписка. Настройка операций 10 9

110. Банковская выписка. Настройка операций 11 0

111. Банковская выписка. Настройка операций 11 1

54. Финансовые обязательства (ввод по распределению) 54 ▪ Позволяет сразу указать нужную дату документа

70. Платежные поручения (ввод по распределению) 70 ▪ Позволяет сразу указать нужную дату документа

121. Спасибо за внимание Ивашин Алексей Александрович Комплексные бюджетные системы 12 1

52. Финансовые обязательства (простой ввод на основании) 52 ▪ Заполняется текущей датой без учета ранее взятых финансовых обязательств, т.е. не выполняется расчет остатков

55. Финансовые обязательства (ввод по распределению) ▪ Документ сразу создается с необходимой датой и корректной суммой согласно остатков 55

68. Платежные поручения (простой ввод на основании) 68 ▪ Заполняется текущей датой без учета ранее введенных платежных поручений, т.е. не выполняется расчет остатков

71. Платежные поручения (ввод по распределению) ▪ Документ сразу создается с необходимой датой и корректной суммой согласно остатков 71

1. Финансовый учет в UA - Бюджет Комплексний облік для бюджетних установ Ивашин Алексей Александрович 13 ноября 2018 года Комплексные бюджетные системы

6. Финансовый учет. Контроль при проведении казначейских документов ▪ Предусмотрена возможность автоматического контроля соответствий показателей сметам, договорам, обязательствам, финансовым обязательствам. ▪ При необходимости контроль можно включить в настройке учета по гиперссылке «Настройка контроля проведения казначейских документов». 6

15. Сметный учет. Корректировка сметы ▪ Документ «Корректировка сметы» предназначен для отражения изменений сметных назначений по расходам и (или) доходам и подача их в органы Госказначейства . ▪ В документе указываются суммы изменений, которые увеличивают (со знаком плюс) или уменьшают (со знаком минус) соответствующие суммы по КЭКР. 15

12. Сметный учет. Смета ▪ Смета – это основной плановый финансовый документ, которым на бюджетный период устанавливаются полномочия по получению доходов и распределению бюджетных ассигнований на взятие бюджетных обязательств и осуществление платежей для выполнения бюджетным учреждением своих функций и достижения результатов, определенных в соответствии с бюджетными назначениями. 12

91. Распределение открытых ассигнований ▪ Данные документа не влияют на бухгалтерский учет и не уменьшают и не увеличивают остатки денежных сумм на расчетных счетах. ▪ Позволяет выгружать и формировать печатные формы. ▪ Для корректного отражения информации необходимо для контрагента на вкладке «Коды» заполнить информацию о коде территории и коде распорядителя. 91

13. Сметный учет. Смета ▪ Документ формируется отдельно по каждому источнику финансирования. ▪ Заполняется по полным КЭКР. ▪ Заполняется без помесячной разбивки, а общей суммой по каждому КЭКР. ▪ Для источников финансирования (с видом фонда «Средства специального фонда» или «Другие источники собственных поступлений») ведется дополнительный учет до кодов доходов бюджета. 13

22. Сметный учет. План ассигнований ▪ Есть возможность печатать и выгружать данные по свернутым КЭКР (по источникам финансирования с видом фонда «Средства специального фонда» или «Другие источники собственных поступлений») (зависит от настроек учета). ▪ Выгрузка в казначейство и печатные формы могут формироваться по сокращенным КЭКР. ▪ Выгружается через обработку «Работа с реестрами». 22

92. Распределение открытых ассигнований ▪ При проведении документа «Распределение открытых ассигнований» формируются следующие проводки: 92 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки РОА Отражаются суммы ассигнований в разрезе КЭКР и учреждений, которые выделены по распределению нижестоящим бюджетным учреждениям.

98. Банковская выписка ▪ Режимы заполнения документа «Банковская выписка»: ▪ Ручное заполнение табличной части. В этом режиме необходимо самостоятельно заполнить все поля табличной части документа. ▪ Через подбор платежных поручений. Заполнение табличной части происходит в полуавтоматическом режиме выбранными платежными поручениями. В табличной части необходимо лишь дозаполнить некоторые показатели. 98

21. Сметный учет. План ассигнований ▪ Заполняется по полным КЭКР. ▪ При проведении документов возможен контроль на превышение сумм ранее зарегистрированных смет и корректировок к ним (зависит от настроек учета). ▪ Влияет на заполнение регламентированных бюджетных отчетов (форма 2д, 2м, 4 - 3д, 4 - 3м). 21

115. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с возвратом остатков ассигнований в конце отчетного периода (года) (по общему фонду). ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Перечисление. ▪ Установлен признак «Операция по ассигнованиям». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет ПА). 11 5

73. Платежные поручения ▪ Влияет на уменьшение сумм по финансовым обязательствам. ▪ Есть возможность контроля данных на соответствие финансовому обязательству (зависит от настроек учета). ▪ Поле «Дата отклонения платежа» заполняют в том случае, если казначейство отклонило платеж (например, не верно были указаны реквизиты получателя). При этом в финансовом учете не будут сформированы проводки и такой документ не влияет на остаток суммы по финансовому учету. 73

9. Финансовый учет. Учет по свернутым КЭКР ▪ Предусмотрена возможность выгрузки, печати и формирования отчетов по свернутым КЭКР. ▪ Для возможности использования свернутых КЭКР в настройках учета необходимо установить признак «Использовать свернутые КЭКР». ▪ Свернутые КЭКР заполняются в справочнике «КЭКР (свернутые)». ▪ После этого необходимо в регистре сведений «Соответствие КЭКР свернутым КЭКР» настроить для каждого источника финансирования соответствие полных КЭКР сокращенным. 9

11. Сметный учет ▪ Типовое решение позволяет вести сметный учет по общему и специальному фондам, а именно: ▪ регистрировать утверждённые сметы и планы ассигнований; ▪ регистрировать изменения (корректировки) к сметам и планам ассигнований; ▪ вести учет плановых показателей собственных поступлений бюджетных учреждений в разрезе кодов доходов бюджета; ▪ контролировать соответствия финансовых показателей. 11

36. Обязательства ▪ Обязательство - любое осуществленное в соответствии с бюджетными ассигнованиями размещение заказа, заключение договора, приобретение товара, услуги или осуществления других аналогичных операций в течение бюджетного периода, согласно которым необходимо осуществить платежи в течение этого же периода или в будущем. ▪ Обязательства регистрируются на заключенные договора на поставку активов, получение услуг, на выплату заработной платы и перечисление налогов, прочее. 36

37. Обязательства ▪ Заполняется по полным КЭКР. ▪ Есть возможность автоматического заполнения данными при создании на основании договора. ▪ Есть возможность автоматического заполнения суммами остатков по договору в разрезе КЭКР, источников финансирования и кодов единого закупочного словаря. ▪ Для корректировки первоначальной суммы по обязательству предназначен тип операции «Обязательство (корректировка)» (например, уменьшение суммы договора согласно дополнительного соглашения). 37

38. Обязательства ▪ Есть возможность контроля данных на соответствие договору (зависит от настроек учета). ▪ Влияет на уменьшение сумм по договору. ▪ Если данные на вкладке «Распределение по кодам закупок» не заполнены, то проводки формируются на общую сумму документа без разбивки по кодам единого закупочного словаря. ▪ Суммы влияют на заполнение книги аналитического учета ассигнований и взятых обязательств. ▪ Не формирует печатных форм и не предназначен для выгрузки. 38

48. Финансовые обязательства ▪ Финансовое обязательство регистрирует обязательства, возникшие согласно первичным документам, такими как накладная, акт полученных услуг и т.п. ▪ Есть возможность контроля данных на соответствие обязательству (зависит от настроек учета). ▪ Влияет на уменьшение сумм по обязательству. ▪ Если данные на вкладке «Распределение по кодам закупок» не заполнены, то проводки формируются на общую сумму документа без разбивки по кодам единого закупочного словаря. 48

72. Платежные поручения ▪ Признак «Без договора» позволяет зарегистрировать финансовые обязательства, по которым договора не заключаются (например, по перечислению налогов). ▪ Поле «Дата фактической оплаты» может быть заполнено автоматически датой фактически проведенной оплаты по банковской выписке. ▪ Поле «Номер реестра» заполняется автоматически номером реестра, в котором находится данное финансовое обязательство. ▪ Поле «Дата выгрузки в казначейство» заполняется автоматически из реестра финансовых обязательств датой, когда была сделана выгрузка данного реестра. 72

84. Работа с реестрами ▪ Если при настройке учета установлен признак «Использовать свернутые КЭКР», то печатные и электронные формы реестров отражают информацию сгруппировано до свернутых КЭКР. ▪ Для этого должно быть настроено соответствие полных КЭКР свернутым КЕКВ. ▪ Если для какого - то КЭКР соответствие не установлено, то сумма отражается с пустым КЭКР. ▪ Учет ведется в разрезе полных КЭКР, а для выгрузки реестров используются свернутые КЭКР. 84

101. Банковская выписка ▪ Кнопка «Заполнить даты оплаты» предназначена для автоматического заполнения поля «Дата фактической оплаты» в документе «Платежное поручение». ▪ Заполняется только в тех платежных поручениях, которые выбраны в табличной части банковской выписки. ▪ При проведении банковской выписки формируются проводки по счету «ПП» финансового плана счетов. В дальнейшем такие платежные поручения в форму подбора не попадают. 10 1

23. Сметный учет. План ассигнований ▪ При проведении документов «План ассигнований» и «Корректировка плана ассигнований» формируются следующие проводки: 23 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки ППА Отражаются суммы плановых бюджетных ассигнований в разрезе КЭКР и месяцев финансирования. СППА Выполняется уменьшение сумм в разрезе КЭКР, по которым ранее были взяты сметные назначения.

90. Распределение открытых ассигнований ▪ Открытые ассигнования – право, предоставленное главным распорядителям бюджетных средств и распорядителям бюджетных средств низшего уровня относительно распределения выделенных ассигнований. Фактически дает разрешение на распределение и использование соответствующих бюджетных ассигнований нижестоящим подчиненным бюджетным учреждениям. ▪ Документ «Распределение открытых ассигнований» регистрирует перемещение денежных средств между главными распорядителями бюджетных средств и распорядителям бюджетных средств низшего уровня. 90

42. Обязательства ▪ При проведении документа «Обязательство» формируются следующие проводки: 42 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки Ю О Отражаются суммы по зарегистрированным обязательствам в разрезе КЭКР, обязательств и кодов единого закупочного словаря. ДЮ Выполняется уменьшение сумм по принятым договорам в разрезе КЭКР, контрагентов, договоров и кодов единого закупочного словаря.

64. Платежные поручения ▪ Платежное поручение – это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку осуществить перевод определенной денежной суммы со своего счета на счет получателя. ▪ Платежное поручение регистрирует операции перечисления денежных средств внешним контрагентам на расчетные счета, собственным сотрудникам и другие операции. ▪ Документ не формирует движений по бухгалтерскому учету, поэтому не влияет на остаток денежных средств на расчетном счете ( счет 23) и не влияет на взаиморасчеты с контрагентами. 64

85. Работа с реестрами ▪ Для облегчения работы пользователя с реестрами предназначена обработка «Работа с реестрами», которая позволяет сформировать и быстро распечатать все реестры одной цепочки (Обязательства - Финансовые обязательства - Платежные поручения), а также получить DBF файлы реестров обязательств и платежных поручений для их дальнейшей передачи в органы Госказначейства . ▪ При необходимости обработка позволяет создавать дополнительные документы и реестры. 85

112. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с поступлением денег на расчетный счет от покупателей и формирование кассовых доходов в финансовом учете. Например, приход денег за аренду, обучение и т.п. ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Поступление. ▪ Установлен признак «Операция по кассовым доходам». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет КД). 11 2

113. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с возвратом ошибочно зачисленных денежных средств, с формированием кассовых доходов. Например, ошибочное зачисление денег от покупателей и т.п. ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Перечисление. ▪ Установлен признак «Операция по кассовым доходам». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет КД). 11 3

39. Обязательства ▪ Признак «Без договора» позволяет зарегистрировать обязательства, по которым договора не заключаются (например, по перечислению налогов). ▪ Признак «Номер и дата договора равны номеру и дате реестра» позволяет в автоматическом режиме в файлах выгрузки и печатных формах отражать номер и дату реестра в полях отвечающих за номер и дату договора. ▪ Поле «Номер реестра» заполняется автоматически номером реестра, в котором находится данное обязательство. ▪ Поле «Дата выгрузки в казначейство» заполняется автоматически из реестра обязательств датой, когда была сделана выгрузка данного реестра. 39

49. Финансовые обязательства ▪ Заполняется по полным КЭКР. ▪ Для корректировки финансового обязательства предназначен тип операции «Финансовое обязательство (корректировка)». ▪ Не формирует печатных форм и не предназначен для выгрузки. ▪ При создании финансового обязательства есть возможность указания контрагента отличного от контрагента, выбранного в обязательстве. Например, при выплате заработной платы берется одно обязательство на общую сумму, а в финансовых обязательствах указываются разные контрагенты - получатели (банки). 49

57. Финансовые обязательства ▪ Признак «Без договора» позволяет зарегистрировать финансовые обязательства, по которым договора не заключаются (например, по перечислению налогов). ▪ Признак «Номер и дата документа поставщика равны номеру и дате реестра» позволяет в автоматическом режиме в файлах выгрузки и печатных формах отражать номер и дату реестра в полях отвечающих за номер и дату документа поставщика. ▪ Поле «Номер реестра» заполняется автоматически номером реестра, в котором находится данное финансовое обязательство. ▪ Поле «Дата выгрузки в казначейство» заполняется автоматически из реестра финансовых обязательств датой, когда была сделана выгрузка данного реестра. 57

58. Финансовые обязательства ▪ При проведении документа «Финансовое обязательство» формируются следующие проводки: 58 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки ФО Отражаются суммы зарегистрированных финансовых обязательств в разрезе КЭКР, контрагентов, их договоров, обязательств и кодов единого закупочного словаря. ЮО Выполняется уменьшение сумм по ранее зарегистрированному обязательству в разрезе КЭКР, обязательства и кодов единого закупочного словаря.

74. Платежные поручения ▪ Значение реквизита «Вид операции» определяет видимость и необходимость заполнения полей «Обязательство» и «Финансовое обязательство». ▪ Для документа с типом операции «Платежное поручение без обязательств» обязательства и финансовые обязательства не создают и соответственно не заполняют в платежном поручении. Например, перечисление сумм по больничным листам за счет ФСС. ▪ В случае выбора вида операции с типом «Платежное поручение без обязательств» по документу не будет сформировано проводку по кредиту счета ФО. ▪ Для таких платежных поручений контроль на соответствие сумм не выполняется. 74

94. Банковская выписка ▪ Функциональность документа позволяет реализовать дополнительные движения на другом расчетном счете (транзитном расчетном счете) не прибегая к вводу второго дополнительного документа: ▪ Например, в документе указан расходный специальный счет, а надо еще провести движения по общему доходному счету. ▪ Для отражения движений по транзитному расчетному счету необходимо: ▪ Установить признак «Через транзитный счет»; ▪ Заполнить транзитный расчетный счет; ▪ Указать транзитный бухгалтерский счет. 94

20. Сметный учет. План ассигнований ▪ План ассигнований предназначен для отражения помесячного распределения бюджетных ассигнований, которые утверждены сметой. ▪ Корректировка плана ассигнований предназначена для отражения изменений в помесячных распределениях бюджетных ассигнований. ▪ В документе «Корректировка плана ассигнований» отражаются изменения в разрезе месяцев по каждому КЭКР суммы, которые увеличивают (со знаком плюс) или уменьшают (со знаком минус) первоначальные значения помесячных бюджетных ассигнований.. ▪ План ассигнований и корректировки к нему могут быть заполнены как по общему фонду, так и по специальному. 20

75. Платежные поручения ▪ При проведении документа «Платежное поручение» формируются следующие проводки: 75 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки ПП Отражаются суммы зарегистрированных платежных поручений в разрезе КЭКР, контрагентов, их договоров, платежных поручений и кодов единого закупочного словаря. ФО Выполняется уменьшение сумм по ранее зарегистрированному финансовому обязательству в разрезе КЭКР, контрагентов, их договоров, обязательств и кодов единого закупочного словаря.

97. Банковская выписка ▪ Функциональность документа позволяет реализовать дополнительные движения на другом источнике финансирования (консолидирующем) не прибегая к вводу второго дополнительного документа ▪ Например, когда для учета специальный фонд разделен на несколько источников финансирования по видам деятельности и необходимо видеть общую сумму по специальному фонду. ▪ Движения по консолидирующему источнику финансирования формируются только в том случае, если в источнике финансирования заполнено поле «Консолидирующий источник финансирования». ▪ Движения по консолидации выполняются через бухгалтерский счет указанный в поле «Транзитный счет». Заполнение его в этом случае является обязательным. 97

4. Финансовый учет. Финансовый план счетов ▪ Финансовый план счетов обеспечивает: ▪ Прозрачность ведения учета; ▪ Учет по правилам знакомым бухгалтеру; ▪ Простые правила анализа контролируемых показателей: ▪ Остатки по смете; ▪ Суммы не полученных ассигнований; ▪ Остатки по договорам; ▪ Остатки обязательств; ▪ Контроль оплаты платежных поручений. 4

14. Сметный учет. Смета ▪ Есть возможность печатать и выгружать данные смет по свернутым КЭКР (зависит от настроек учета). ▪ Выгружается через обработку «Работа с реестрами». ▪ Влияет на заполнение карточек аналитического учета и регламентированных бюджетных отчетов (формы 2д, 2м, 4 - 1д, 4 - 1м, 4 - 2д, 4 - 2м ....). 14

116. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с поступлением финансирования на казначейские счета учреждения. Является аналогом движений на расчетном счете начинающемся на 907... ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Поступление. ▪ Для вида операции установлен признак «Выполняется движение по учету финансирования». ▪ В источнике финансирования установлен признак «Выполняется движение по учету финансирования». ▪ Выполняется движение ТОЛЬКО по финансовому плану счетов (счет ПФ). 11 6

65. Платежные поручения ▪ Заполняется по полным КЭКР. ▪ Предназначен для формирования печатной формы « Платіжне доручення ». ▪ Может выступать основание для заполнения документа «Банковская выписка». ▪ При создании платежного поручения есть возможность указания контрагента отличного от контрагента, выбранного в обязательстве. Например, при выплате заработной платы берется одно обязательство на общую сумму, а в финансовых обязательствах и платежных поручениях указываются разные контрагенты - получатели (банки). 65

114. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с получением бюджетных ассигнований (финансированием). ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Поступление. ▪ Установлен признак «Операция по ассигнованиям». ▪ Аналог заполнения вкладки «Полученные ассигнования» ( для общего фонда). ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет ПА). ▪ Влияет на заполнение карточки аналитического учета открытых (выделенных) ассигнований. 11 4

31. Учет договоров ▪ Данные вкладки «Распределение по КЭКР» влияют на следующие показатели: ▪ Уменьшение значения суммы доступных сметных назначений; ▪ Формирование данных для учета и контроля соответствий договоров сметам и обязательств договорам. ▪ Есть возможность контроля данных на соответствие сумм сметных назначений (зависит от настроек учета). ▪ Данные договоров и дополнительных соглашений можно выгружать на портал E - Data . 31

102. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Тип движения по строке банковской выписки определяется операцией, выбранной в строке документа. ▪ Операция определяет такие основные свойства: ▪ Направление движения (поступление или перечисление) денежных средств. Реквизит «Тип операции». ▪ Параметры отражения в финансовом учете: ▪ Кассовые расходы; ▪ Кассовые доходы; ▪ Поступление ассигнований; ▪ Поступление/Расход финансирования. 10 2

2. Финансовый учет ▪ Финансовый учет можно разделить на: ▪ Сметный учет: ▪ Учет смет и планов ассигнований; ▪ Учет корректировок смет и планов ассигнований; ▪ Распределение ассигнований. ▪ Учет обязательств и денежных средств: ▪ Учет договоров и обязательств; ▪ Учет финансовых обязательств; ▪ Учет платежных документов; ▪ Учет полученного финансирования и ассигнований; ▪ Учет фактического движения денежных средств. 2

44. Реестр обязательств ▪ Предназначен для формирования печатных форм и файлов выгрузки реестров обязательств. ▪ Есть возможность печатать и выгружать данные по свернутым КЭКР (зависит от настроек учета). ▪ Не влияет на бухгалтерский и финансовый учет. ▪ Обязательны для заполнение расчетный счет и источник финансирования. ▪ Есть возможность автоматического заполнения табличных частей, при этом заполняется всеми обязательствами, которые не включены в предыдущие реестры. ▪ При проведении документа автоматически заполняется поле «Номер реестра» в документе «Обязательство». ▪ При выгрузке данных в казначейство автоматически заполняется поле «Дата выгрузки в казначейство» в документе «Обязательство». 44

60. Реестр финансовых обязательств ▪ Предназначен для формирования печатных форм и файлов выгрузки реестров финансовых обязательств. ▪ Есть возможность печатать и выгружать данные по свернутым КЭКР (зависит от настроек учета). ▪ Не влияет на бухгалтерский и финансовый учет. ▪ Обязательны для заполнение расчетный счет и источник финансирования. ▪ Есть возможность автоматического заполнения табличных частей, при этом заполняется всеми финансовыми обязательствами, которые не включены в предыдущие реестры. ▪ При проведении документа автоматически заполняется поле «Номер реестра» в документе «Финансовое обязательство». ▪ При выгрузке данных в казначейство автоматически заполняется поле «Дата выгрузки в казначейство» в документе «Финансовое обязательство». 60

30. Учет договоров ▪ Проводки формируются по типу операции «Входящий» (то есть по договорам с поставщиками товаров, работ и услуг) по данным, указанным на вкладке «Распределение по КЭКР». ▪ Для корректного учета и анализа данных необходимо заполнить информацию на вкладке «Распределение по КЭКР». ▪ Данные заполняются в разрезе: ▪ Полных КЭКР; ▪ Источников финансирования; ▪ Единого закупочного словаря (обеспечивает более детальный учет и контроль). ▪ Заполнение вкладки «Распределение по КЭКР» в дополнительном соглашении влияет на уменьшение или увеличение сумм в учете по договору. 30

59. Финансовые обязательства ▪ Для анализа и контроля предназначены следующие отчеты: ▪ Анализ финансовых обязательств – отражаются остатки сумм по финансовым обязательствам в разрезе КЭКР по всем или выбранным источникам финансирования. ▪ Оборотно - сальдовая ведомость (финансовая). ▪ Оборотно - сальдовая ведомость по счету (финансовая). ▪ Карточка счета (финансовая). 59

66. Платежные поручения ▪ Документ может быть введен на основании финансового обязательства с максимальным заполнением данных нового документа. ▪ Решение предусматривает два режима ввода на основании: ▪ Обычный режим ввода на основании – при этом режиме выполняется копирование данных из документа «Финансовое обязательство»; ▪ Ввод по данным распределения по КЭКР и кодам единого закупочного словаря – при этом режиме рассчитываются остатки по финансовому обязательству в разрезе кодов единого закупочного словаря. Предусмотрена возможность формирования платежных поручений по каждому коду единого закупочного словаря отдельно. 66

34. Учет договоров ▪ При проведении документов «Договор» и «Дополнительное соглашение» формируются следующие проводки: 34 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки ДК Отражаются суммы по принятым входящим договорам в разрезе КЭКР, контрагентов и их договоров. ДЮ Отражаются суммы договора, по которым в дальнейшем можно взять обязательства, в разрезе КЭКР, контрагентов, их договоров и кодов единого закупочного словаря. СД Выполняется уменьшение суммы сметных назначений в разрезе КЭКР, по которым в дальнейшем можно зарегистрировать договора с поставщиками. СДКЗ Выполняется уменьшение сумм в разрезе КЭКР и кодов единого закупочного словаря, по которым ранее были взяты сметные назначения.

99. Банковская выписка ▪ Режим подбора платежных поручений: ▪ Кнопка «Подбор» позволяет подобрать и заполнить табличную часть «Банк» платежными поручениями, по которым еще не было в учете отражено перечисление денежных средств. ▪ В форму подбора попадают платежные поручения, по которым есть остаток на счете «ПП» финансового плана счетов, на выбранный в форме подбора период. ▪ В форме подбора платежных поручений можно их отбирать по различным фильтрам и условиям: ▪ Период; ▪ КЭКР; ▪ Подразделение. ▪ Вид операции в банковской выписке автоматически заполняется или установленным по умолчанию видом или тем, которое указано в поле «Вид операции для банковской выписки» в документе «Платежное поручение». 99

3. Финансовый учет. Финансовый план счетов ▪ Финансовый план счетов используется: ▪ для ведения учета сметных назначений, планов ассигнований, договоров с поставщиками, обязательств, кассовых доходов и расходов; ▪ для анализа полученных ассигнований, их использования и соответствия сметным назначениям; ▪ для контроля соответствия обязательств сметам, договоров сметам, обязательств договорам, а также контроля выполнения договоров с поставщиками ; ▪ учета прочих финансовых показателей. ▪ Разрезы учета: ▪ Учреждения; ▪ Источники финансирования (КПК/КФК); ▪ Структурные подразделения. 3

117. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с перечислением сумм с расчетного счета и с учетом расхода полученного финансирования. Например, для оплаты поставщикам, перечисление налогов, зарплаты и т.п. Является аналогом движений на расчетном счете начинающемся на 907... ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Перечисление. ▪ Для вида операции установлен признак «Выполняется движение по учету финансирования». ▪ В источнике финансирования установлен признак «Выполняется движение по учету финансирования». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет ПФ). ▪ Может использоваться совместно с признаком «Операция по кассовым расходам». 11 7

82. Работа с реестрами ▪ Бюджетные учреждения должны предоставлять в органы Государственного казначейства реестры документов, а именно: ▪ Реестры обязательств; ▪ Реестры финансовых обязательств; ▪ Реестры платежных поручений. ▪ Все реестры могут быть заполнены автоматически по данным зарегистрированных в информационной базе документов, соответствующих параметрам отбора, которые указаны в шапке документа (источник финансирования, КЭКР и т.д.). ▪ Проводок реестры не формируют. ▪ Есть возможность получить печатные формы реестров и электронные файлы выгрузки в dbf - формате для дальнейшей передачи в органы казначейства. 82

29. Учет договоров ▪ Договор является основанием для отражения намерения бюджетного учреждения вступить в финансово - хозяйственные отношения с контрагентом. ▪ Тип операции, указанный в договоре, определяет кем выступает бюджетное учреждение по этому договору: ▪ стороной - заказчиком товаров, работ и услуг – «Входящий»; ▪ стороной - исполнителем – «Исходящий». ▪ Дополнительное соглашение позволяет зарегистрировать изменение условий по договору. 29

50. Финансовые обязательства ▪ Документ может быть введен на основании обязательства с максимальным заполнением данных нового документа. ▪ Решение предусматривает два режима ввода на основании: ▪ Обычный режим ввода на основании – при этом режиме выполняется копирование данных из документа «Обязательство»; ▪ Ввод по данным распределения по КЭКР и кодам единого закупочного словаря – при этом режиме рассчитываются остатки по обязательству в разрезе кодов единого закупочного словаря. Предусмотрена возможность формирования финансовых обязательств по каждому коду единого закупочного словаря отдельно. ▪ Предусмотрена возможность автоматического заполнения документа на основании первичного бухгалтерского документа (получения услуг, поступления ТМЦ, счета и т.п.). 50

56. Финансовые обязательства ▪ Предусмотрено автоматическое заполнение служебных дат: ▪ Конечная дата оплаты; ▪ Дата погашения; ▪ Дата принятия решения об оплате. ▪ Настройка дат выполняется в настройках учета – Настройки способов установки дат финансового обязательства. Может принимать значения: ▪ Конец года; ▪ Конец квартала; ▪ Конец месяца; ▪ Произвольная дата; ▪ Количество дней от даты документа; ▪ Количество дней от даты документа поставщика. 56

32. Учет договоров ▪ Если заполнены данные на вкладках «ТМЦ», «Необоротные активы» и «Услуги», то есть возможность автоматического заполнения вкладки «Распределение по КЭКР». ▪ При заполненных вкладках «ТМЦ», «Необоротные активы» и «Услуги» при проведении документа формируются дополнительные движения по группе счетов ДПОСТ, которые предназначены для отслеживания состояния поступлений по договорам за активы и услуги: ▪ ДПОСТУ « Поставки за договорами ( послуги ) » ; ▪ ДПОСТН « Поставки за договорами (НА) »; ▪ ДПОСТТ « Поставки за договорами (ТМЦ) ». 32

86. Работа с реестрами ▪ Предназначена для пакетной выгрузки документов ▪ «Реестр обязательств», ▪ «Реестр финансовых обязательств», ▪ «Реестр платежных поручений», ▪ «Смета», ▪ «Корректировка сметы», ▪ «План ассигнований», ▪ «Корректировка плана ассигнований» ▪ для отправки в органы Государственной казначейской службы Украины, а также для работы с системой программно - технического комплекса « Клієнт казначейства - Казначейство ». ▪ Позволяет создавать, редактировать, печатать, выгружать документы. 86

16. Сметный учет. Смета ▪ При проведении документов «Смета» и «Корректировка сметы» формируются следующие проводки: 16 Счет дебета Счет кредита Описание суммы проводки СК Отражаются суммы в разрезе КЭКР для учета сметных назначений. СД Отражаются суммы в разрезе КЭКР для дальнейшего контроля и отслеживания принятых к учету договоров с поставщиками . СППА Отражаются суммы в разрезе КЭКР для дальнейшего контроля и отслеживания на соответствие помесячных планов ассигнований. СКДБ Отражаются суммы в разрезе КЭКР и кодов доходов (КДБ). Движения формируются только по тем источникам финансирования, у которых вид фонда указан «Средства специального фонда» или «Другие источники собственных поступлений».

103. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с перечислением денег с расчетного счета и формированием кассовых расходов в финансовом учет. Например, перечисление налогов, оплата поставщикам и т.п. ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = «Перечисление». ▪ Установлен признак «Операция по кассовым расходам». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет КР). ▪ Влияет на заполнение карточки аналитического учета кассовых расходов и форм бюджетных отчетов (форма 2д, 2м, 4 - 1д, 4 - 2м, 4 - 2д, 4 - 2м...). 10 3

77. Реестр платежных поручений ▪ Предназначен для формирования печатных форм и выгрузки реестров платежных поручений. ▪ Позволяет распечатать платежные поручения на каждую строку табличной части сразу, т.е. на каждое платежное поручение сформировать « Платіжне доручення ». ▪ Есть возможность печатать реестры и выгружать данные по свернутым КЭКР (зависит от настроек учета). ▪ Не влияет на бухгалтерский и финансовый учет. ▪ Обязательно для заполнение расчетный счет и источник финансирования. ▪ Есть возможность автоматического заполнения табличных частей. ▪ Автоматически заполняет всеми платежными поручениями, которые не включены в предыдущие реестры. ▪ При проведении документа автоматически заполняется поле «Номер реестра» в документе «Платежное поручение». ▪ При выгрузке данных в казначейство автоматически заполняется поле «Дата выгрузки в казначейство» в документе «Платежное поручение». 77

27. Сметный учет. Отчеты ▪ Для анализа и контроля предназначены следующие отчеты: ▪ Смета - отчет отражает сводные данные утвержденных смет по всем или выбранным источникам финансирования. Заполняется по данным, введенным в информационную базу с помощью документов «Смета» и «Корректировка сметы». ▪ План использования бюджетных средств - отчет отражает аналогичную информацию в другой форме. ▪ План ассигнований - отчет отражает сводные данные по суммам средств согласно помесячным распределениям ассигнований по выбранному источнику финансирования. Отчет формируется по данным, которые введены в информационную базу с помощью документов «План ассигнований» и «Корректировка плана ассигнований». ▪ Сводные показатели специального фонда – отчет отражает сводные показатели плановых поступлений и расходов специального фонда в разрезе кодов доходов бюджета. 27

28. Сметный учет. Отчеты ▪ Соответствие плана ассигнований сметам - отчет отражает соотношение в разрезе КЭКР сумм, предусмотренных сметными назначениями и помесячными планами ассигнований, и позволяет проверить соответствие данных сметы и помесячных планов ассигнований и выявить отклонения. ▪ Соответствие плана ассигнований поступлениям ассигнований - отчет отражает соотношение в разрезе КЭКР по всем или выбранным источникам финансирования сумм, предусмотренных по сметным назначениям и фактически полученных или потраченных денежных средств, и позволяет оперативно отслеживать движение денежных средств и контролировать выполнение сметных назначений. ▪ Оборотно - сальдовая ведомость (финансовая). ▪ Оборотно - сальдовая ведомость по счету (финансовая). ▪ Карточка счета (финансовая). 28

93. Банковская выписка ▪ Документ предназначен для отражения в учете всех движений денежных средств на расчетных счетах учреждения . ▪ Реализует следующие основные операции: ▪ Оплата поставщику за товары, работы и услуги; ▪ Перечисление заработной платы и налогов; ▪ Поступление оплаты от реализации товаров и услуг; ▪ Поступление ассигнований; ▪ Прочее. ▪ Документ предназначен для отражения операций по учету дохода от безоплатно полученных активов для отражения в бюджетном отчете по форме 4 - 2д, 4 - 2м. ▪ Пункт 1.11 типовой корреспонденции субсчетов утвержденный приказом No 1219 от 29.12.2015 г. ▪ Дебет 2313 Кредит 7511 93

108. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с восстановлением кассовых расходов. Например, возврат денег от поставщика, возврат сотрудником излишне выплаченных сумм и т.п. ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Поступление. ▪ Установлен признак «Операция по кассовым расходам». ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет КР). ▪ Влияет на заполнение карточки аналитического учета кассовых расходов ( « Зворотний бік картки аналітичного обліку касових видатків » ) и форм бюджетных отчетов (форма 2д, 2м, 4 - 1д, 4 - 2м, 4 - 2д, 4 - 2м...). 10 8

76. Платежные поручения ▪ Для анализа и контроля предназначены следующие отчеты: ▪ Анализ платежных поручений – отчет предназначен для анализа и сопоставления данных по зарегистрированным платежным поручением в цепи Обязательство - Финансовое обязательство - Платежное поручение - Банковская выписка. То есть, отчет, кроме данных, которые отображаются в предыдущих двух отчетах, отражает суммы фактических платежей (движение денежных средств). Отчет позволяет проследить зависимость между данными учета, зарегистрированными документами выше названной цепочки, проконтролировать остатки по зарегистрированным и неоплаченными платежными поручениями. ▪ Оборотно - сальдовая ведомость (финансовая). ▪ Оборотно - сальдовая ведомость по счету (финансовая). ▪ Карточка счета (финансовая). 76

88. Работа с реестрами ▪ Группа «Реестры»: ▪ Кнопка «Создать» – создает реестры ▪ Кнопка «Печать» – позволяет распечатать сформированные реестры ▪ Кнопка - позволяет выгрузить сформированные реестры ▪ Группа «Документы не в реестре»: ▪ Кнопка «Добавить в реестр» – позволяется включать сформированные документы в реестр ▪ Группа «Документы реестра» – отражает список документов, которые включены в реестр ▪ Кнопка «Исключить из реестра» – позволяется исключить документы из реестра ▪ Группа «Подробности» – показывает детальную информацию о документах. 88

8. Финансовый учет. Контроль при проведении казначейских документов ▪ Контроль сумм планов ассигнований – во время проведения документов «План ассигнований» и «Корректировка плана ассигнований» будет выполняться контроль остатков сумм по смете с учетом ранее зарегистрированных планов ассигнований и корректировок к ним. ▪ Контроль сумм договоров – во время проведения документов «Договор» и «Дополнительное соглашение» с типом операции «Входящий» будет выполняться контроль остатков сумм по смете с учетом ранее зарегистрированных договоров и дополнительных соглашений к ним. ▪ Контроль сумм обязательств – во время проведения документа «Обязательство» будет выполняться контроль остатков сумм по входящим договорам и дополнительным соглашениям с учетом ранее зарегистрированных обязательств. ▪ Контроль сумм финансовых обязательств – во время проведения документа «Финансовое обязательство» будет выполняться контроль остатков сумм по обязательствам с учетом ранее зарегистрированных финансовых обязательств. ▪ Контроль сумм платежных поручений – во время проведения документа «Платежное поручение» с типом операции «Платежное поручение» будет выполняться контроль остатков сумм по финансовым обязательствам с учетом ранее зарегистрированных платежных поручений. 8

107. Банковская выписка. Настройка операций ▪ Настройка для отражения операций, связанных с перечислением сумм выплаты заработной платы или выдача денег в подотчет списку сотрудников и формирование кассовых расходов в финансовом учете. ▪ Значение основных реквизитов: ▪ Тип операции = Выплата заработной платы или Выплата подотчетных сумм. ▪ Установлен признак «Операция по кассовым расходам». ▪ При такой настройке в строке банковской выписки, обязательным является для заполнения реквизит «Ведомость выплаты». ▪ При выборе ведомости автоматически заполняется «Сумма с НДС» и «Сумма без НДС». ▪ При формировании движений документа выполняется формирование проводок по каждому сотруднику, который указан в ведомости. ▪ Выполняется движение по бухгалтерскому и финансовому плану счетов (счет КР). ▪ Влияет на заполнение карточки аналитического учета кассовых расходов и форм бюджетных отчетов (форма 2д, 2м, 4 - 1д, 4 - 2м, 4 - 2д, 4 - 2м...). 10 7

43. Обязательства ▪ Для анализа и контроля предназначены следующие отчеты: ▪ Анализ обязательств – отражаются остатки сумм по обязательствам в разрезе КЭКР по всем или выбранным источникам финансирования. ▪ Соответствие обязательств договорам – отчет отражает соотношение в разрезе КЭКР по всем или выбранным источником финансирования сумм, предусмотренных по договорам поставки и зарегистрированным по ним обязательствам, и позволяет контролировать остатки сумм по заключенным договорам, по которым не зарегистрированы обязательства. ▪ Соответствие обязательств сметам расходов – отчет отражает соотношение в разрезе КЭКР по всем или выбранным источникам финансирования сумм сметных назначений и сумм обязательств и позволяет проанализировать остатки годовых сметных назначений относительно зарегистрированных обязательств. ▪ Оборотно - сальдовая ведомость (финансовая). ▪ Оборотно - сальдовая ведомость по счету (финансовая). ▪ Карточка счета (финансовая). 43

35. Учет договоров ▪ Для анализа и контроля предназначены следующие отчеты: ▪ Реестр договоров – отражается перечень всех договоров, как входящих, так и исходящих. ▪ Соответствие договоров сметам расходов – отражает соотношение в разрезе КЭКР по всем или выбранным источникам финансирования сумм сметных назначений и общих сумм заключенных договоров поставки с контрагентами. Позволяет проконтролировать выполнение годовой сметы. ▪ Соответствие договоров сметам расходов по источникам финансирования – аналогичен отчету Соответствие договоров сметам расходов. ▪ Ведомость взаиморасчетов – отражает состояние взаиморасчётов с контрагентами. ▪ Оборотно - сальдовая ведомость (финансовая). ▪ Оборотно - сальдовая ведомость по счету (финансовая). ▪ Карточка счета (финансовая). 35

119. Финансовый план счетов ▪ ППА « Помісячний план асигнувань » – влияет на заполнение: ▪ колонки « Затверджено на звітний період ( рік )» в регламентированных бюджетных отчетах: ▪ Форма No 2д, No 2м; ▪ Форма No 4 - 3д, No 4 - 3м (планируется реализовать). ▪ ПА « Отримані асигнування » – влияет на заполнение: ▪ карточки аналитического учета открытых (выделенных) ассигнований. 11 9

120. Финансовый план счетов ▪ ЮО « Зобов'язання » – влияет на заполнение: ▪ книги аналитического учета ассигнований и взятых обязательств. ▪ ПП « Платіжні доручення » – влияет на заполнение: ▪ книги аналитического учета открытых ассигнований (перечисленных средств) субъектам государственного сектора нижнего уровня. ▪ КР « Касові видатки » – влияет на заполнение: ▪ карточки аналитического учета кассовых расходов; ▪ колонки « Касові за звітний період ( рік )» в регламентированных бюджетных отчетах: ▪ Форма No 2д, No 2м; ▪ Форма No 4 - 1д, No 4 - 1м; ▪ Форма No 4 - 2д, No 4 - 2м; ▪ Форма No 4 - 3д, No 4 - 3м; ▪ Форма No 4 - 4д. 12 0

118. Финансовый план счетов ▪ СК « Кошториси » – влияет на заполнение: ▪ табличных частей « Затверджено кошторисом на рік » в карточках аналитического учета; ▪ колонки « Затверджено кошторисом на рік » (группа « Видатки – усього ») в регламентированных бюджетных отчетах: ▪ Форма No 2д, No 2м; ▪ Форма No 4 - 1д, No 4 - 1м; ▪ Форма No 4 - 2д, No 4 - 2м; ▪ Форма No 4 - 3д, No 4 - 3м; ▪ Форма No 4 - 4д. ▪ СКДБ « Кошторис доходів » – влияет на заполнение: ▪ колонки « Затверджено кошторисом на рік » (группа « Надходження коштів – усього ») в регламентированных бюджетных отчетах: ▪ Форма No 4 - 1д, No 4 - 1м; ▪ Форма No 4 - 2д, No 4 - 2м; ▪ Форма No 4 - 4д. 11 8

Переглядів

  • 459 Всього переглядів
  • 129 Переглядів на сайті
  • 330 Вбудовані перегляди

Дії

  • 0 Поширення у соц. мережах
  • 0 Сподобалось
  • 0 Не сподобалось
  • 0 Коментарі

Лічильник поширень

  • 0 Фейсбук
  • 0 Твітер
  • 0 ЛінкедІн
  • 0 Ґуґл+

Вбудувань 1

  • 2 yandex.ru